ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС+" ИНН:0248006255 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67866588 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7129260296
12104 Запасы на конец предыдущего года128260296161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71292600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1292602960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7129260296
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129260296306
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3501780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года501781950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года760188205
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60188205204
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года697291102
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6972910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7129260296
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129260296306
21103 Выручка за отчетный год1883208930632710
21104 Выручка за предыдущий год2089306327101204
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1872218630372646
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год218630372646982
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11-97260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9726640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11-97260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9726640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11-9750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-975470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42312246
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31224618
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31-128-171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-128-171194
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-31-128-170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-128-1710
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 31501781950
32008 Величина капитала на 31601882050
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53128170
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)53128170
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 31-3501780
33008 Величина капитала на 317601880
36003 Чистые активы на 317601880
36004 Чистые активы на 31601882050
41103 Поступления – всего за отчетный год1883208930630
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1883208930630
41203 Платежи – всего за отчетный год1883208930630
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год157116098960
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27044910310
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4231220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-31)/Стоимость активов (7) = -442.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1872+0+0) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (1883) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-31)/Выручка (1883) = -1.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.429

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.571

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 5.829

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.58%), рентабельность компании (-1.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить