ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВИК" ИНН:0248006336 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88100531 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года391000
11504 Основные средства на конец предыдущего года440000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3914404890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44048900
12103 Запасы на конец отчетного года1521194843
12104 Запасы на конец предыдущего года1194843125
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2490180516541316
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1805165416831357
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1361246414041683
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года246414041316437
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4003438831060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4388310630420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4394482835953042
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4828359530421919
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3297429310408
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42931010654
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109753535852634
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года535358530321265
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109753535850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года535358530320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4394482835953042
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4828359530421919
21103 Выручка за отчетный год20776272862078320817
21104 Выручка за предыдущий год27286207832081720881
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23388241282182720223
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24128218272022319967
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-26123158-10440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3158-10445940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-26123158-10440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3158-10445940
23403 Прочие доходы за отчетный год330761025155
23404 Прочие доходы за предыдущий год610251558
23503 Прочие расходы за отчетный год422283466131
23504 Прочие расходы за предыдущий год283466131164
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год273348510050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год348510054680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4152315170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52315170114
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2322962854398
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2962854398644
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 314283000
32008 Величина капитала на 314293000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))232000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)232000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))232000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)232000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1228000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1228000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1228000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1228000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 313287000
33008 Величина капитала на 313297000
41103 Поступления – всего за отчетный год32520000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18655000
41193 Прочие поступления за отчетный год13865000
41203 Платежи – всего за отчетный год33623000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17559000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4908000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3019000
41293 Прочие платежи за отчетный год8137000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1103000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1103000
61003 Остаток средств на начало отчетного года2464000
62503 Прочие за отчетный год32520000
63503 Прочие за отчетный год33623000
64003 Остаток средств на конец отчетного года1361000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (232)/Стоимость активов (4394) = 5.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2612)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23388+0+0) = -11.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2612)/Выручка (20776) = -12.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (232)/Выручка (20776) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.661

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.005

Индекс Альтмана Z = 8.081

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.24), коэффициент быстрой ликвидности (3.51), коэффициент текущей ликвидности (3.65), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (-12.57%), рентабельность компании (1.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить