ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗПРЕДПРИЯТИЕ "САМАРСКОЕ" ИНН:0248006417 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88126832 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3604374534422292
11504 Основные средства на конец предыдущего года3745345022921842
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3604374534420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3745345022920
12103 Запасы на конец отчетного года3940360639503646
12104 Запасы на конец предыдущего года3606395036463783
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8744507
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года743187476
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48200342
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4430368044000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3680426839950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8034742578426287
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7425771862876105
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4388043880
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4388043880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2979017940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2202011240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7377660061925522
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6600606855225180
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5617357350
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года73573500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5617357350
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года73573500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9690772
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90772195
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96909150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года909157650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8034742578426287
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7425771862876105
21103 Выручка за отчетный год5188472040934762
21104 Выручка за предыдущий год4720409347621972
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4389451535584330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4515368343301811
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7992055350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2054104320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7992055350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2054104320
23303 Проценты к уплате за отчетный год17612917187
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1291718781
23403 Прочие доходы за отчетный год14398961986463
23404 Прочие доходы за предыдущий год8961987463329
23503 Прочие расходы за отчетный год12854401680466
23504 Прочие расходы за предыдущий год44016804660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7775326700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5325463420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год777532670342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год532546342409
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год77706700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год53203420
32003 Величина капитала на 3110000
32005 Величина капитала на 314388000
32007 Величина капитала на 312202000
32008 Величина капитала на 316600000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))777000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)777000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))777000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)777000
33003 Величина капитала на 3110000
33005 Величина капитала на 314388000
33007 Величина капитала на 312979000
33008 Величина капитала на 317377000
36003 Чистые активы на 317377000
36004 Чистые активы на 316600000
41103 Поступления – всего за отчетный год5668000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4229000
41193 Прочие поступления за отчетный год1439000
41203 Платежи – всего за отчетный год5012000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4043000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год615000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год176000
41293 Прочие платежи за отчетный год178000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год656000
43103 Поступления – всего за отчетный год650000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год650000
43203 Платежи – всего за отчетный год824000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год824000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-174000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период482000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗПРЕДПРИЯТИЕ САМАРСКОЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗПРЕДПРИЯТИЕ САМАРСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗПРЕДПРИЯТИЕ САМАРСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (777)/Стоимость активов (8034) = 9.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗПРЕДПРИЯТИЕ САМАРСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (799)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4389+0+0) = 18.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗПРЕДПРИЯТИЕ САМАРСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (799)/Выручка (5188) = 15.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗПРЕДПРИЯТИЕ САМАРСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (777)/Выручка (5188) = 14.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗПРЕДПРИЯТИЕ САМАРСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 46.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗПРЕДПРИЯТИЕ САМАРСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗПРЕДПРИЯТИЕ САМАРСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗПРЕДПРИЯТИЕ САМАРСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗПРЕДПРИЯТИЕ САМАРСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.539

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.228

Индекс Альтмана Z = 16.293

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗПРЕДПРИЯТИЕ САМАРСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.02), коэффициент быстрой ликвидности (5.1), коэффициент текущей ликвидности (46.15), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (15.4%), рентабельность компании (14.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗПРЕДПРИЯТИЕ САМАРСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить