ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУРИБАЕВСКОЕ ЖКХ" ИНН:0248006424 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88117307 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года453923
12104 Запасы на конец предыдущего года5392382
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года239357395302
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года357395302161
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года410477343416
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года477343416567
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6538397770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8397777410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года653839777743
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года839777741823
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года618787777743
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года787777743722
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года355200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5200101
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года355200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года653839777743
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года839777743823
21103 Выручка за отчетный год1411184921002090
21104 Выручка за предыдущий год1849210020904118
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1567180820482023
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1808204820233696
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-15641520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4152670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15641520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4152670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15641520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4152670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13311846
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31184644
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-169103421
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год103421377
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31777000
32008 Величина капитала на 31787000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))169000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)-169000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))169000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)169000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31608000
33008 Величина капитала на 31618000
41103 Поступления – всего за отчетный год3750000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1279000
41193 Прочие поступления за отчетный год2471000
41203 Платежи – всего за отчетный год3817000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год437000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год730000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год295000
41293 Прочие платежи за отчетный год2355000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-67000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-67000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУРИБАЕВСКОЕ ЖКХ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУРИБАЕВСКОЕ ЖКХ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУРИБАЕВСКОЕ ЖКХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-169)/Стоимость активов (653) = -25.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУРИБАЕВСКОЕ ЖКХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1567+0+0) = -9.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУРИБАЕВСКОЕ ЖКХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-156)/Выручка (1411) = -11.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУРИБАЕВСКОЕ ЖКХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-169)/Выручка (1411) = -11.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУРИБАЕВСКОЕ ЖКХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУРИБАЕВСКОЕ ЖКХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУРИБАЕВСКОЕ ЖКХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУРИБАЕВСКОЕ ЖКХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУРИБАЕВСКОЕ ЖКХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.259

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.657

Индекс Альтмана Z = 22.295

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУРИБАЕВСКОЕ ЖКХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.71), коэффициент быстрой ликвидности (18.54), коэффициент текущей ликвидности (18.66), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-11.06%), рентабельность компании (-11.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУРИБАЕВСКОЕ ЖКХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить