ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АБУБАКИР" ИНН:0248006449 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88117276 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3765398268280
11504 Основные средства на конец предыдущего года398268280470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37653982680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3982682800
12103 Запасы на конец отчетного года2882444391615
12104 Запасы на конец предыдущего года444391615404
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1202000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40844443910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4443916150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7849842659895
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года842659895874
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года120120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года62604370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года56703290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года636579449341
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года579449341281
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6807000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года406263210554
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года263210554593
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72132632100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2632105540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7849842659895
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года842659895874
21103 Выручка за отчетный год4418376616281066
21104 Выручка за предыдущий год3766162810662087
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4860363615201753
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3636152017531962
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4421301080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год130108-6870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4421301080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130108-6870
23403 Прочие доходы за отчетный год35656901455747
23404 Прочие доходы за предыдущий год6901455747569
23503 Прочие расходы за отчетный год306469014550
23504 Прочие расходы за предыдущий год690145500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год591301080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год130108600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5913010860
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13010860694
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5901080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1300600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБУБАКИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБУБАКИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБУБАКИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (7849) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБУБАКИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-442)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4860+0+0) = -9.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБУБАКИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-442)/Выручка (4418) = -10 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБУБАКИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (4418) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБУБАКИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБУБАКИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБУБАКИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБУБАКИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБУБАКИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.469

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.088

Индекс Альтмана Z = 3.249

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБУБАКИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (-10%), рентабельность компании (1.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБУБАКИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить