Общество с ограниченной ответственностью "Столовая" ИНН:0248006745 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61175021 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2000113207
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года30000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2300113207
12103 Запасы на конец отчетного года511601442500
12104 Запасы на конец предыдущего года601442500460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года969530646130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года530646130110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10617
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6174
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года149011371089637
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11371089637574
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года172011371202844
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11371202844937
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010105
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-174-271-8550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-271-8550119
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-164-261-84510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-261-84510124
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года188413981818708
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13981818708468
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года188413982047834
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13982047834813
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года172011371202844
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11371202844937
21103 Выручка за отчетный год20367142961353210085
21104 Выручка за предыдущий год14296135321008510029
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19025137121307410085
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1371213074100859075
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13425844580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5844580954
22203 Управленческие расходы за отчетный год1375000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-335844580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5844580135
23403 Прочие доходы за отчетный год338015662
23503 Прочие расходы за отчетный год184061462
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12158400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5840048
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2411700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1170028
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9746700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4670020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9746700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4670020
32003 Величина капитала на 311010105
32007 Величина капитала на 31-271-8550119
32008 Величина капитала на 31-261-84510124
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9758400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9758405
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))97000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)97000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-174-271-8550
33008 Величина капитала на 31-164-261-84510
36003 Чистые активы на 31-164-261-84510
36004 Чистые активы на 31-261-84510124
41103 Поступления – всего за отчетный год23088147351353210497
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22708146921353210125
41193 Прочие поступления за отчетный год380430372
41203 Платежи – всего за отчетный год23078147301353110494
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7575638654566609
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10333598531882958
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год545200
41293 Прочие платежи за отчетный год511623074887927
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10513
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10513

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Столовая

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Столовая

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Столовая

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (97)/Стоимость активов (1720) = 5.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Столовая

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19025+0+1375) = -0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Столовая

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-33)/Выручка (20367) = -0.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Столовая

Рентабельность компании

Чистая прибыль (97)/Выручка (20367) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Столовая

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Столовая

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Столовая

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Столовая

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Столовая

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.229

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.087

Индекс Альтмана Z = -0.941

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Столовая

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (-0.16%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Столовая

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить