Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма-Федоровка" ИНН:0248006872 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64152090 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года780100015003012
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года780100015000
12104 Запасы на конец предыдущего года977900108474
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29027330082
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года180023
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1285117313840
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2065217328843191
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года690290
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69302928
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года357362178281
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1639120421002882
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1996214328550
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2065217328843191
21103 Выручка за отчетный год998192426801532
21104 Выручка за предыдущий год1924268015323630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1067188526791531
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1885267915313603
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-693910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-693910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39110
23403 Прочие доходы за отчетный год294151864437
23404 Прочие доходы за предыдущий год4151864437627
23503 Прочие расходы за отчетный год294151864437
23504 Прочие расходы за предыдущий год4151864437627
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-693910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-693911
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год391127
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-69010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год39010
32007 Величина капитала на 3169000
32008 Величина капитала на 3169000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))69000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-69000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))69000
33218 Убыток (ИТОГО)69000
36004 Чистые активы на 3169000
41103 Поступления – всего за отчетный год778000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год749000
41193 Прочие поступления за отчетный год29000
41203 Платежи – всего за отчетный год778000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год368000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год234000
41293 Прочие платежи за отчетный год176000
43103 Поступления – всего за отчетный год778000
43193 Прочие поступления за отчетный год778000
43203 Платежи – всего за отчетный год796000
43293 Прочие платежи за отчетный год796000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-18000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-18000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма-Федоровка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма-Федоровка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма-Федоровка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-69)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма-Федоровка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-69)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1067+0+0) = -6.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма-Федоровка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-69)/Выручка (998) = -6.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма-Федоровка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-69)/Выручка (998) = -6.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма-Федоровка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма-Федоровка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма-Федоровка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма-Федоровка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма-Федоровка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма-Федоровка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-6.91%), рентабельность компании (-6.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма-Федоровка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить