Общество с ограниченной ответственностью "Родник" ИНН:0248006985 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64166086 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16181818
11504 Основные средства на конец предыдущего года18181818
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1618180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1818180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года204183157119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18315711934
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2041831570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1831571190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222201175137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20117513752
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1513
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года221200170136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20017013649
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2212001700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2001701360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222201175137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20117513752
21103 Выручка за отчетный год720317385336
21104 Выручка за предыдущий год317385336289
21203 Себестоимость продаж за отчетный год719316380335
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год316380335286
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1151
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1513

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Родник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Родник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (222) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (719+0+0) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (720) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (720) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Родник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.077

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = -0.45

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Родник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.14%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Родник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить