ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ УФИМСКИЙ" ИНН:0248008005 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16809790 ОКВЭД:41.00

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года252525
12104 Запасы на конец предыдущего года25250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15815652
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года156520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188184179
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1841790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года188184179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1841790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2529139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года291390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12715540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года155400
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16315540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года155400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года188184179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1841840
21103 Выручка за отчетный год15911387211
21104 Выручка за предыдущий год13872110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2168138362
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1383620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5774149
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5774149
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41490
23403 Прочие доходы за отчетный год57700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ УФИМСКИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ УФИМСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ УФИМСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (188) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ УФИМСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-577)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2168+0+0) = -26.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ УФИМСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-577)/Выручка (1591) = -36.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ УФИМСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1591) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ УФИМСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ УФИМСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ УФИМСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ УФИМСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ УФИМСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.324

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.153

Индекс Альтмана Z = 2.286

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.286<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ УФИМСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-36.27%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ УФИМСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить