Общество с ограниченной ответственностью "Чакматаш" ИНН:0249000471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12754365 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года380405430
11504 Основные средства на конец предыдущего года405430452
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года380405430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года405430452
12103 Запасы на конец отчетного года872987823
12104 Запасы на конец предыдущего года9878231654
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1312145
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года342523
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года252323
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9181025858
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10258581822
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129814301288
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143012882274
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года519519519
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года519519519
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1283120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года312067
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года647550581
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года550581628
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года651880707
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8807071646
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года651880707
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8807071646
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129814301288
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143012882274
21103 Выручка за отчетный год260302434511400
21104 Выручка за предыдущий год243451140017300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22107209858892
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20985889215434
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год392333602508
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год336025081866
22103 Коммерческие расходы за отчетный год245122271486
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год222714862093
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год147211331022
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11331022-227
23503 Прочие расходы за отчетный год134410061109
23504 Прочие расходы за предыдущий год100611092585
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год128127-87
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127-87-2812
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год128127-87
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год127-87-2812
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год128127-87
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год127-87-2812

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чакматаш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чакматаш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чакматаш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (128)/Стоимость активов (1298) = 9.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чакматаш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1472)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22107+2451+0) = 5.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чакматаш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1472)/Выручка (26030) = 5.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чакматаш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (128)/Выручка (26030) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чакматаш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чакматаш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чакматаш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чакматаш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чакматаш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.206

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.994

Индекс Альтмана Z = 3.383

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чакматаш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (5.66%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чакматаш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить