Государственное унитарное предприятие "Племптицефабрика Чермасан" Республики Башкортостан ИНН:0249000721 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05096039 ОКВЭД:01.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30778374224256048259
11504 Основные средства на конец предыдущего года37422425604825937611
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2247224722471063
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2247224710630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33025396694480749322
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39669448074932237611
12103 Запасы на конец отчетного года16736277775988951927
12104 Запасы на конец предыдущего года27777598895192751942
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года448555791161715764
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5579116171576417028
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года360456021
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года456021247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21581334017156667712
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33401715666771269217
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5460673070116373117034
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73070116373117034106828
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года550550550550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года550550550550
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года10125131251762521015
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года13125176252101521015
13603 Резервный капитал на конец отчетного года216216216216
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года216216216216
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6758140813440337470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14081344033747036765
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17649279725279459251
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27972527945925158546
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4056533873619379
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5338736193794683
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1265355142875515
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3551428755156067
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года532188891164814894
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8889116481489410750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года37467097163477500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года709716347750020303
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27890291123558426568
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29112355842656816240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31636362095193142889
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36209519314288937532
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5460673070116373117034
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73070116373117034106828
21103 Выручка за отчетный год4323058354102450122692
21104 Выручка за предыдущий год58354102450122692115383
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4469168736109107122580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68736109107122580115295
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1461-10382-6657112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10382-665711288
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1461-10382-6657112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10382-665711288
23303 Проценты к уплате за отчетный год1178162621872230
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1626218722301594
23403 Прочие доходы за отчетный год5427699698269617
23404 Прочие доходы за предыдущий год6996982696174816
23503 Прочие расходы за отчетный год193710798416299
23504 Прочие расходы за предыдущий год107984162993050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год851-60911411200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-60911411200260
24603 Прочее за отчетный год51810876495
24604 Прочее за предыдущий год1087649555
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год333-619965705
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-619965705205
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год333-619965705
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-619965705205
32003 Величина капитала на 31550550550550
32005 Величина капитала на 3113125176252101521015
32006 Величина капитала на 31216216216216
32007 Величина капитала на 3114081344033747036765
32008 Величина капитала на 3127972527945925158546
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))333065705
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)333065705
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))333065705
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)333065705
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)3000450033900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))76562032231320
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)106562482265220
33003 Величина капитала на 31550550550550
33005 Величина капитала на 3110125131251762521015
33006 Величина капитала на 31216216216216
33007 Величина капитала на 316758140813440337470
33008 Величина капитала на 3117649279725279459251
36003 Чистые активы на 3117649279725279468072
36004 Чистые активы на 3127972527946807258546
41103 Поступления – всего за отчетный год404495133973934109529
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год348154468066063100771
41193 Прочие поступления за отчетный год5634665978718758
41203 Платежи – всего за отчетный год35741400818072483437
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20137246625517350892
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год762679511526322095
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1178162621872230
41293 Прочие платежи за отчетный год6800584281018220
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год470811258-679026092
42103 Поступления – всего за отчетный год240000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год240000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год24000-18211
43103 Поступления – всего за отчетный год48346002064713707
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год48346002064713707
43203 Платежи – всего за отчетный год5116158731381821814
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5116158731381821814
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4633-112736829-8107
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период315-1539-226

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Племптицефабрика Чермасан Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Племптицефабрика Чермасан Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Племптицефабрика Чермасан Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (333)/Стоимость активов (54606) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Племптицефабрика Чермасан Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1461)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44691+0+0) = -3.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Племптицефабрика Чермасан Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1461)/Выручка (43230) = -3.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Племптицефабрика Чермасан Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (333)/Выручка (43230) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Племптицефабрика Чермасан Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Племптицефабрика Чермасан Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Племптицефабрика Чермасан Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Племптицефабрика Чермасан Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Племптицефабрика Чермасан Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.116

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.478

Индекс Альтмана Z = -0.132

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Племптицефабрика Чермасан Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (-3.38%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Племптицефабрика Чермасан Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить