Сельскохозяйственный производственный кооператив "Базы" муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан ИНН:0249004483 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03706864 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года17319314413
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1931441317
11503 Основные средства на конец отчетного года820745687742436861376225
11504 Основные средства на конец предыдущего года687742436861376225299218
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года100100100100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года100100100100
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года152068373521820948
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3735218209487792
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года973086691770458925377286
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года691770458925377286307127
12103 Запасы на конец отчетного года792716740878656234524037
12104 Запасы на конец предыдущего года740878656234524037529751
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15828812483810613872681
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1248381061387268166041
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года887813203095779116285
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года320309577911628539936
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1039785897746858151713003
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года897746858151713003635728
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2012871158951613170761090289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года158951613170761090289942855
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года78150781507815078150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года78150781507815078150
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года7685768576857685
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года76857685768514437
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года185856914077031139840921114
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14077031139840921114749639
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1944404149353812256751006949
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года149353812256751006949842226
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35315742746802950000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года74274680295000058874
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33152217042337233340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21704233723334035928
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68467959789140183340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95978914018334094802
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2012871158951613170761090289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года158951613170761090289942855
21103 Выручка за отчетный год1081668723214654734564139
21104 Выручка за предыдущий год723214654734564139444968
21203 Себестоимость продаж за отчетный год689910505038459936394500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год505038459936394500323061
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год391758218176194798169639
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год218176194798169639121907
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год391758218176194798169639
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год218176194798169639121907
23303 Проценты к уплате за отчетный год18374686737506278
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6867375062788664
23403 Прочие доходы за отчетный год117353782185495372776
23404 Прочие доходы за предыдущий год78218549537277667875
23503 Прочие расходы за отчетный год39182207752653063380
23504 Прочие расходы за предыдущий год2077526530633806152
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год451555268752219471172757
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год268752219471172757174966
24603 Прочее за отчетный год6898897451282
24604 Прочее за предыдущий год8897451282667
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год450866267863218726171475
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год267863218726171475174299
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год450866267863218726171475
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год267863218726171475174299
32003 Величина капитала на 3178150781507815078150
32005 Величина капитала на 3176857685768514437
32007 Величина капитала на 3114077031139840921114749639
32008 Величина капитала на 31149353812256751006949842226
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))450866267863218726171475
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)450866267863218726171475
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))450866267863218726171475
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)450866267863218726171475
33003 Величина капитала на 3178150781507815078150
33005 Величина капитала на 317685768576857685
33007 Величина капитала на 31185856914077031139840921114
33008 Величина капитала на 311944404149353812256751006949
36003 Чистые активы на 311944404149353812256751006949
36004 Чистые активы на 31149353812256751006949842226
41103 Поступления – всего за отчетный год1155848782093611852666542
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1027391704107563982557499
41193 Прочие поступления за отчетный год1284577798647869109043
41203 Платежи – всего за отчетный год707237529551530857431462
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год518401333098419698326470
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год98862999826260754594
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год18374686737506278
41293 Прочие платежи за отчетный год71600896044480244120
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год44861125254280995235080
42203 Платежи – всего за отчетный год352901322536119530144030
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год352901322536119530144030
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-352901-322536-119530-144030
43103 Поступления – всего за отчетный год98879942749307450000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год98879942749307450000
43203 Платежи – всего за отчетный год137838880297504564701
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год137838880297504564701
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-38959624518029-14701
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период56751-63749-2050676349

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Базы муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Базы муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Базы муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (450866)/Стоимость активов (2012871) = 22.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Базы муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (391758)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (689910+0+0) = 56.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Базы муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (391758)/Выручка (1081668) = 36.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Базы муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (450866)/Выручка (1081668) = 41.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Базы муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Базы муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Базы муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Базы муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Базы муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.224

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.224

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.399

Индекс Альтмана Z = 35.334

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Базы муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.3), коэффициент быстрой ликвидности (3.61), коэффициент текущей ликвидности (15.19), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (36.22%), рентабельность компании (41.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Базы муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить