МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗЕМЛЕМЕР" ИНН:0249004980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48887828 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года291399545501
11504 Основные средства на конец предыдущего года399545501581
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года291399545501
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года399545501586
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1371418
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71418183
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года193211133246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года211133246213
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года206218147264
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года218147264396
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года497617692765
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года617692765982
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года178178178178
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года178178178178
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года285426493566
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года426493566788
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года463604671744
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года604671744966
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34132121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13212116
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34132121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13212116
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года497617692765
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года617692765982
21103 Выручка за отчетный год1274108222751919
21104 Выручка за предыдущий год1082227519191836
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1272107022411837
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1070224118381791
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2123482
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12348145
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2123482
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12348145
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2123482
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12348145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2123482
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12348145
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2123482
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12348145
32003 Величина капитала на 31178178178178
32007 Величина капитала на 31426493566788
32008 Величина капитала на 31604671744966
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1416773222
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1416773222
33003 Величина капитала на 31178178178178
33007 Величина капитала на 31285426493566
33008 Величина капитала на 31463604671744
36003 Чистые активы на 31463604671744
36004 Чистые активы на 31604671744966
41103 Поступления – всего за отчетный год1274108222751919
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1274108222751919
41203 Платежи – всего за отчетный год108187121421692
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16169634233
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год68277010621058
41293 Прочие платежи за отчетный год23832446401
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год193211133227
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период193211133227

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕМЛЕМЕР

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕМЛЕМЕР

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕМЛЕМЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (497) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕМЛЕМЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1272+0+0) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕМЛЕМЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (1274) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕМЛЕМЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (1274) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕМЛЕМЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕМЛЕМЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕМЛЕМЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕМЛЕМЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕМЛЕМЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.618

Индекс Альтмана Z = 16.609

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕМЛЕМЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.68), коэффициент быстрой ликвидности (6.06), коэффициент текущей ликвидности (6.06), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (0.16%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕМЛЕМЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить