Потребительское общество "Торгово - производственное объединение "Колос" Чекмагушевского района ИНН:0249005078 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31245497 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года7165000
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года7165000
11503 Основные средства на конец отчетного года3716571657098
11504 Основные средства на конец предыдущего года3716570987098
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7168716871680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7168716871010
12103 Запасы на конец отчетного года4055421046504041
12104 Запасы на конец предыдущего года4210465040494492
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6898499442884919
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4994428849114175
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22224847
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22484788
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2913120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года131200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11004923989980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9239899890070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18172164071616616108
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16407161661610815856
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9990
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9990
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2592211817450
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2118174514680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3512000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2601216218741477
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2162187414771078
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15571142451429212781
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14245142921278111978
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1557114245142920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1424514292146310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18172164071616616108
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16407161661610815856
21103 Выручка за отчетный год22498227722494622264
21104 Выручка за предыдущий год22772249462226422713
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14003135001486521840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13500148651351122680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84959272100810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год92721008187530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8339914599720
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9145997283290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1561271090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1271094240
23403 Прочие доходы за отчетный год329275515361
23404 Прочие доходы за предыдущий год275515361579
23503 Прочие расходы за отчетный год83140205206
23504 Прочие расходы за предыдущий год140205206193
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4022623480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2623483880
24603 Прочее за отчетный год2012272280
24604 Прочее за предыдущий год2272282720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20135120116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3512011634
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год201351200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год351201160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество Торгово - производственное объединение Колос Чекмагушевского района

Прибыль

Прибыль Потребительское общество Торгово - производственное объединение Колос Чекмагушевского района

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество Торгово - производственное объединение Колос Чекмагушевского района

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (201)/Стоимость активов (18172) = 1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительское общество Торгово - производственное объединение Колос Чекмагушевского района

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14003+8339+0) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительское общество Торгово - производственное объединение Колос Чекмагушевского района

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (156)/Выручка (22498) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительское общество Торгово - производственное объединение Колос Чекмагушевского района

Рентабельность компании

Чистая прибыль (201)/Выручка (22498) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительское общество Торгово - производственное объединение Колос Чекмагушевского района

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество Торгово - производственное объединение Колос Чекмагушевского района

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество Торгово - производственное объединение Колос Чекмагушевского района

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество Торгово - производственное объединение Колос Чекмагушевского района

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество Торгово - производственное объединение Колос Чекмагушевского района

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.167

Индекс Альтмана Z = -1.288

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Потребительское общество Торгово - производственное объединение Колос Чекмагушевского района

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0.69%), рентабельность компании (0.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Потребительское общество Торгово - производственное объединение Колос Чекмагушевского района

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить