ЧЕКМАГУШЕВСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПО ВОДОСНАБЖЕНИЮ ИНН:0249005215 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15310410 ОКВЭД:45.25.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18151628370767981
11504 Основные средства на конец предыдущего года6283707679815139
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18151628370767981
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6283707679815139
12103 Запасы на конец отчетного года1019540145294
12104 Запасы на конец предыдущего года54014529443
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2312264922941279
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2649229412791318
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18739121118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3912111821
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14614040
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14040133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3664324225601731
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3242256017311515
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21815952596369712
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9525963697126654
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года113113113113
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года113113113113
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года21538895500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8955905600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года322590619102
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25591025876
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21683909391749215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9093917492155989
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года132398429497
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года406427497665
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года263500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года132432462497
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года432462497665
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21815952596369712
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9525963697126654
21103 Выручка за отчетный год167791364787157710
21104 Выручка за предыдущий год136478715771014121
21203 Себестоимость продаж за отчетный год166061354286367560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год135428636756014121
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17310579150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год105791500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17310579150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год105791500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17310579150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год105791500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14180740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80741500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год322550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год322550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25500
32003 Величина капитала на 31113113113113
32005 Величина капитала на 318955905600
32007 Величина капитала на 3125591025876
32008 Величина капитала на 319093917492155989
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)12646000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))322053533
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)126782053533
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))322050
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)322050
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)12646000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)12646003533
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)6310100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25046307
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8810146307
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)6310100
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25046307
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)8810146307
33003 Величина капитала на 31113113113113
33005 Величина капитала на 3121538895500
33007 Величина капитала на 31322590619102
33008 Величина капитала на 3121683909391749215
36003 Чистые активы на 3121683909391749215
36004 Чистые активы на 319093917492155989
41103 Поступления – всего за отчетный год167851376680036196
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год167851376678006196
41203 Платежи – всего за отчетный год166371384880006099
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7611586334774285
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год534448612167991
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год141804840
41293 Прочие платежи за отчетный год354130441872823
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год148-82397
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период148-82397

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЧЕКМАГУШЕВСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПО ВОДОСНАБЖЕНИЮ

Прибыль

Прибыль ЧЕКМАГУШЕВСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПО ВОДОСНАБЖЕНИЮ

Чистые активы

Чистые активы ЧЕКМАГУШЕВСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПО ВОДОСНАБЖЕНИЮ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (21815) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЧЕКМАГУШЕВСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПО ВОДОСНАБЖЕНИЮ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16606+0+0) = 1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЧЕКМАГУШЕВСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПО ВОДОСНАБЖЕНИЮ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (173)/Выручка (16779) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЧЕКМАГУШЕВСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПО ВОДОСНАБЖЕНИЮ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (16779) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЧЕКМАГУШЕВСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПО ВОДОСНАБЖЕНИЮ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЧЕКМАГУШЕВСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПО ВОДОСНАБЖЕНИЮ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЧЕКМАГУШЕВСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПО ВОДОСНАБЖЕНИЮ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЧЕКМАГУШЕВСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПО ВОДОСНАБЖЕНИЮ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЧЕКМАГУШЕВСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПО ВОДОСНАБЖЕНИЮ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.162

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 164.265

Индекс Альтмана Z = 173.598

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЧЕКМАГУШЕВСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПО ВОДОСНАБЖЕНИЮ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.42), коэффициент быстрой ликвидности (18.93), коэффициент текущей ликвидности (27.76), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (1.03%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЧЕКМАГУШЕВСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПО ВОДОСНАБЖЕНИЮ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить