ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АЛЬФА-КРЕДИТ" ИНН:0249005293 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71865488 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года194194194194
11504 Основные средства на конец предыдущего года194194194194
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года194194194194
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года194194194194
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14788237542333224251
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23754233322425116794
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года750965052008200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года965052008200200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19318110421565
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года181104215656512
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15731335853895333021
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33585389533302123511
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15925337793914733215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33779391473321523705
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года522257625411989
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2576254119891294
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12274137211231910373
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1372112319103736536
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12796162971486012362
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1629714860123627830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3129174822428720853
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17482242872085315875
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3129174822428720853
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17482242872085315875
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15925337793914733215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33779391473321523705
23203 Проценты к получению за отчетный год12908827108320
23204 Проценты к получению за предыдущий год882710832110630
23303 Проценты к уплате за отчетный год451400046300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4000463041450
23403 Прочие доходы за отчетный год447180490
23404 Прочие доходы за предыдущий год18049240
23503 Прочие расходы за отчетный год2077418534020
23504 Прочие расходы за предыдущий год4185340238650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-79182228490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год822284930770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год81143150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год143151730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-87280825340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год808253429040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-87280825340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год808253429040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ АЛЬФА-КРЕДИТ

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ АЛЬФА-КРЕДИТ

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ АЛЬФА-КРЕДИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-872)/Стоимость активов (15925) = -5.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ АЛЬФА-КРЕДИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ АЛЬФА-КРЕДИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ АЛЬФА-КРЕДИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-872)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ АЛЬФА-КРЕДИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ АЛЬФА-КРЕДИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ АЛЬФА-КРЕДИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ АЛЬФА-КРЕДИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ АЛЬФА-КРЕДИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.791

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.089

Индекс Альтмана Z = 8.967

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ АЛЬФА-КРЕДИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (4.79), коэффициент текущей ликвидности (4.79), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ АЛЬФА-КРЕДИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить