Общество с ограниченной ответственностью "Промстрой" ИНН:0249005751 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77846919 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года225233244
11504 Основные средства на конец предыдущего года2332440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года225233244
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2332440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года329233244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2332440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года707070
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года70700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-194-48-178
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-48-1780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-12422-108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22-1080
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года45300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года453211352
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2113520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года329233244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2332440
21103 Выручка за отчетный год526933511758
21104 Выручка за предыдущий год335117580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год523733991936
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год339919360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32-48-178
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-48-1780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32-48-178
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-48-1780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32-48-178
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-48-1780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32-48-178
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-48-1780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32-48-178
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-48-1780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (329) = 9.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5237+0+0) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (5269) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (5269) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.316

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.274

Индекс Альтмана Z = 2.753

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-0.38), рентабельность продукции (0.61%), рентабельность компании (0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить