Общество с ограниченной ответственностью "Бахтизина" ИНН:0249006226 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79648000 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33676367583517837762
11504 Основные средства на конец предыдущего года36758351783776237795
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года260260260260
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года260260260260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33936370183543838022
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37018354383802238055
12103 Запасы на конец отчетного года48374524014924749507
12104 Запасы на конец предыдущего года49401492474950760600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50912811837876
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128118378762321
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года260169182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16918254
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49143538515110250385
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50851511025038562975
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83079908698654088407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года878698654088407101030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года196196196196
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года196196196196
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5377117171287510245
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8717128751024519235
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5573119131307110441
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8913130711044119431
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года36291381703675437318
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3817036754373185672
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года36291381703675437318
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3817036754373185687
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1700110020001200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1100200012007700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39515396863456739448
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39686345673944868102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41215407863671540648
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40786367154064875912
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83079908698654088407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года878698654088407101030
21103 Выручка за отчетный год66429597254049942336
21104 Выручка за предыдущий год59725404994233640108
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64386573083778239829
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57308377823982939199
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2043241727172507
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год241727172507909
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2043241727172507
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год241727172507909
23303 Проценты к уплате за отчетный год1406116611141253
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1166111412531649
23403 Прочие доходы за отчетный год8722851582897290
23404 Прочие доходы за предыдущий год8515828972906831
23503 Прочие расходы за отчетный год7565301171336724
23504 Прочие расходы за предыдущий год6011713367241118
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1794675527591820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3755275918204973
24603 Прочее за отчетный год129139129990
24604 Прочее за предыдущий год13912999013
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год166566162630830
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год361626308304960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год166566162630830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год361626308304960
32003 Величина капитала на 31196196196196
32007 Величина капитала на 318717128751024519235
32008 Величина капитала на 318913130711044119431
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))166566162630830
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)166566162630830
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))166566162630830
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)166566162630830
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5005777409820
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5005777409820
33003 Величина капитала на 31196196196196
33007 Величина капитала на 315377117171287510245
33008 Величина капитала на 315573119131307110441
36003 Чистые активы на 315573119131307110441
36004 Чистые активы на 318913130711044119431
41103 Поступления – всего за отчетный год45731508804623554708
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год38964442773794643781
41193 Прочие поступления за отчетный год67676603828910927
41203 Платежи – всего за отчетный год43961430014224972191
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год26921254392607947254
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год97301014695528374
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1406116611141253
41293 Прочие платежи за отчетный год59046250550415310
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год177078793986-17483
42203 Платежи – всего за отчетный год400824442067715
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год400824442067715
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год400-8244-4206-7715
43103 Поступления – всего за отчетный год50007800607637335
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год50007800607637335
43203 Платежи – всего за отчетный год62797284584012189
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6279728458400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год127951623625146
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9115116-52

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бахтизина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бахтизина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бахтизина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1665)/Стоимость активов (83079) = 2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бахтизина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2043)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64386+0+0) = 3.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бахтизина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2043)/Выручка (66429) = 3.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бахтизина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1665)/Выручка (66429) = 2.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бахтизина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бахтизина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бахтизина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бахтизина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бахтизина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.116

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.072

Индекс Альтмана Z = 1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бахтизина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (3.08%), рентабельность компании (2.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бахтизина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить