Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленный комплекс "Арс" ИНН:0249006392 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96227062 ОКВЭД:01.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23602769227278
11504 Основные средства на конец предыдущего года2769227278730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года236027692270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27692272780
12103 Запасы на конец отчетного года4241233188117761
12104 Запасы на конец предыдущего года23318811776114670
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года154618000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года180000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7894511594956351
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5115949563159060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5520813611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2081361118
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3636230
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3623360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года137727870184650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года787018465141230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16132106391869214401
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10639186921440124478
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4518397810870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39781087-5830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года452839881097-573
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39881097-573-2167
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года76042730114230
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27301142309390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4000392161726626
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39216172662611630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года116046651175950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66511759566260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16132106391869214401
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10639186921440124478
21103 Выручка за отчетный год27462273632315728702
21104 Выручка за предыдущий год27363231572870221527
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27008267632281326633
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26763228132663320282
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4546003440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60034420690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4546003440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60034420690
23303 Проценты к уплате за отчетный год567276780
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2767800
23403 Прочие доходы за отчетный год1260222300
23404 Прочие доходы за предыдущий год22230040
23503 Прочие расходы за отчетный год597109115465
23504 Прочие расходы за предыдущий год109115465851
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55024381510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год243815116040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55024381511604
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24381511604433
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год55024381510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год243815116040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленный комплекс Арс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленный комплекс Арс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленный комплекс Арс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (550)/Стоимость активов (16132) = 3.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленный комплекс Арс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (454)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27008+0+0) = 1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленный комплекс Арс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (454)/Выручка (27462) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленный комплекс Арс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (550)/Выручка (27462) = 2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленный комплекс Арс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленный комплекс Арс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленный комплекс Арс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленный комплекс Арс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленный комплекс Арс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.606

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.39

Индекс Альтмана Z = 4.724

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленный комплекс Арс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (1.65%), рентабельность компании (2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленный комплекс Арс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить