Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз "Победа" ИНН:0249006498 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96227352 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года54101598623981232910
11504 Основные средства на конец предыдущего года59862398123291024896
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2830283028300
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2830283028300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5693162692426420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6269242642357400
12103 Запасы на конец отчетного года57788522114941839552
12104 Запасы на конец предыдущего года52211494183955244562
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7522959772526552
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9597725265526372
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6209072655
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9072655287
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6593062715569350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6271556935461090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1228611254079957781849
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125407995778184978947
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1636216362163620
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1636216362163620
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5723352323393710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5232339371339770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года73595686855573350339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68685557335033950400
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года30767378332140014470
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года37833214001447010545
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3076737833214000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3783321400144700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3100480045006600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4800450066008200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15399140891794410440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1408917944104409802
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1849918889224440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1888922444170400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1228611254079957781849
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125407995778184978947
21103 Выручка за отчетный год75981528414296535332
21104 Выручка за предыдущий год52841429653533241626
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65280437013892833333
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43701389283333330050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10701914040370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9140403719990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10701914040370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9140403719990
23303 Проценты к уплате за отчетный год5203538130552596
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5381305525962107
23403 Прочие доходы за отчетный год95551671597899428
23404 Прочие доходы за предыдущий год16715978994289270
23503 Прочие расходы за отчетный год1971677720275897
23504 Прочие расходы за предыдущий год6777202758977075
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год130821369787440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13697874429340
24603 Прочее за отчетный год7258320
24604 Прочее за предыдущий год583290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год130101363987122925
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год136398712292511211
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год130101363987120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13639871229250
32003 Величина капитала на 3116362000
32007 Величина капитала на 3152323000
32008 Величина капитала на 3168685000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13010000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13010000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13010000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13010000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8100000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8100000
33003 Величина капитала на 3116362000
33007 Величина капитала на 3157233000
33008 Величина капитала на 3173595000
36003 Чистые активы на 3173595000
36004 Чистые активы на 3168685000
41103 Поступления – всего за отчетный год60692000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год51167000
41193 Прочие поступления за отчетный год9525000
41203 Платежи – всего за отчетный год49726000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год32815000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7813000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5203000
41293 Прочие платежи за отчетный год3895000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10966000
42203 Платежи – всего за отчетный год2487000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2487000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2487000
43103 Поступления – всего за отчетный год8034000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год8034000
43203 Платежи – всего за отчетный год16800000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год16800000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-8766000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-287000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Победа

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Победа

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Победа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13010)/Стоимость активов (122861) = 10.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Победа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10701)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65280+0+0) = 16.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Победа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10701)/Выручка (75981) = 14.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Победа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13010)/Выручка (75981) = 17.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Победа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Победа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Победа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Победа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Победа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.411

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.494

Индекс Альтмана Z = 5.323

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Победа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (3.56), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (14.08%), рентабельность компании (17.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Победа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить