Муниципальное унитарное предприятие "Агротехтрансремонт" ИНН:0249006508 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96227273 ОКВЭД:29.32.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13126138801461614636
11504 Основные средства на конец предыдущего года13880146161463615139
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13126138801461614636
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13880146161463615139
12103 Запасы на конец отчетного года1832183218571857
12104 Запасы на конец предыдущего года1832185718572813
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56355892871
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3558928711336
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53597
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35974
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1893219027542825
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2190275428254153
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15019160701737017461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16070173701746119292
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1300130013001300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1300130013001300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3046-2005-985-1570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2005-985-15703
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1746-7053181303
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-70531813032876
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161812551266944
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года125512669441202
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года15147155201578615214
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года15520157861521415214
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16765167751705216158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16775170521615816416
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15019160701737017461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16070173701746119292
21103 Выручка за отчетный год1826142829083632
21104 Выручка за предыдущий год1428290836323817
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2631252537805111
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2525378051113752
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-805-1097-872-1479
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1097-872-147965
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-805-1097-872-1479
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1097-872-147965
23403 Прочие доходы за отчетный год3241108580
23404 Прочие доходы за предыдущий год11085800
23503 Прочие расходы за отчетный год486988810
23504 Прочие расходы за предыдущий год9888100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-967-977-895-1479
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-977-895-147965
24603 Прочее за отчетный год74479094
24604 Прочее за предыдущий год47909464
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1041-1024-985-1573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1024-985-15731
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1041-1024-985-1573
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1024-985-15731
32003 Величина капитала на 311300130013001300
32007 Величина капитала на 31-2005-985-15703
32008 Величина капитала на 31-70531813032876
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))104110249851573
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1041102725551573
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))104110249851573
33218 Убыток (ИТОГО)104110249851573
33003 Величина капитала на 311300130013001300
33007 Величина капитала на 31-3046-2005-985-1570
33008 Величина капитала на 31-1746-7053181303
36003 Чистые активы на 3113401148151610416517
36004 Чистые активы на 3114815161041651718090
41103 Поступления – всего за отчетный год2289211929984195
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2289211929984098
41203 Платежи – всего за отчетный год2287212130903971
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9937359901419
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год83182813931725
41293 Прочие платежи за отчетный год463558707827
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год22-92224
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период22-9293

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Агротехтрансремонт

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Агротехтрансремонт

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Агротехтрансремонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1041)/Стоимость активов (15019) = -6.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Агротехтрансремонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-805)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2631+0+0) = -30.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Агротехтрансремонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-805)/Выручка (1826) = -44.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Агротехтрансремонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1041)/Выручка (1826) = -57.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Агротехтрансремонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Агротехтрансремонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Агротехтрансремонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Агротехтрансремонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Агротехтрансремонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.104

Х5 = Выручка/Активы = 0.122

Индекс Альтмана Z = -0.166

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Агротехтрансремонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (-44.09%), рентабельность компании (-57.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Агротехтрансремонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить