Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз "Алга" ИНН:0249006522 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96227346 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16004414475610892377379
11504 Основные средства на конец предыдущего года1447561089237737954270
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года348348348348
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3483483481839
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16039214510410927177727
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1451041092717772756109
12103 Запасы на конец отчетного года14031411699411264094624
12104 Запасы на конец предыдущего года1169941126409462494449
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5707768855203648
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7688552036483774
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17291018126100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10181261001051
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14775012570011828698372
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1257001182869837299274
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года308142270804227557176099
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года270804227557176099155383
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года41340413404134041340
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года41340413404134041340
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17183413166811452988566
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1316681145298856667816
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года213174173008155869129906
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года173008155869129906109156
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года71200694844175023026
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года69484417502302614992
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года47686024453791
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года860244537912150
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года71676703444419526817
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года70344441952681717142
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3000300024406440
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30002440644010944
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20292244522505312936
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24452250531293618041
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23292274522749319376
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27452274931937629085
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года308142270804227557176099
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года270804227557176099155383
21103 Выручка за отчетный год1471561276858884290834
21104 Выручка за предыдущий год127685888429083484778
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107732933476422268511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год93347642226851170655
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39424343382462022323
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34338246202232314123
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39424343382462022323
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34338246202232314123
23303 Проценты к уплате за отчетный год10832867959654516
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8679596545164118
23403 Прочие доходы за отчетный год20787202722054023668
23404 Прочие доходы за предыдущий год20272205402366823789
23503 Прочие расходы за отчетный год899085921302917175
23504 Прочие расходы за предыдущий год859213029171756095
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40389373392616624300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37339261662430027699
24603 Прочее за отчетный год223200203450
24604 Прочее за предыдущий год20020345044
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40166371392596323850
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37139259632385027655
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40166371392596323850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37139259632385027655
32003 Величина капитала на 3141340413404134041340
32007 Величина капитала на 311316681145298856667816
32008 Величина капитала на 31173008155869129906109156
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40166371392596323850
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)40166371392596323850
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40166371392596323850
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)40166371392596323850
33003 Величина капитала на 3141340413404134041340
33007 Величина капитала на 3117183413166811452988566
33008 Величина капитала на 31213174173008155869129906
36003 Чистые активы на 31213174173008155869129906
36004 Чистые активы на 31173008155869129906109256
41103 Поступления – всего за отчетный год182563146329114412109396
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1479731232698880190834
41193 Прочие поступления за отчетный год34590230602561118562
41203 Платежи – всего за отчетный год16243811882285220108884
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год99139682165397766584
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год32510272812261920851
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год10832867959654516
41293 Прочие платежи за отчетный год1995714646265916933
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год201252750729192512
42203 Платежи – всего за отчетный год2113054909439204998
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2113054909439204998
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-21130-54909-43890-4993
43103 Поступления – всего за отчетный год20119390302899317518
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год20119390302899317518
43203 Платежи – всего за отчетный год18403107361426913988
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год18403107361426913988
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год171628294147243530
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период71189226-951

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Алга

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Алга

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Алга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40166)/Стоимость активов (308142) = 13.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Алга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39424)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107732+0+0) = 36.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Алга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39424)/Выручка (147156) = 26.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Алга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40166)/Выручка (147156) = 27.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Алга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Алга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Алга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Алга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Алга

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.414

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.245

Индекс Альтмана Z = 6.377

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Алга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (6.34), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (26.79%), рентабельность компании (27.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив - колхоз Алга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить