Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз "ГЕРОЙ" ИНН:0249006547 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97966100 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24448519914615532097221
11504 Основные средства на конец предыдущего года1991461553209722175810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24448519914615532097221
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1991461553209722175810
12103 Запасы на конец отчетного года12569912245310607795909
12104 Запасы на конец предыдущего года1224531060779590985367
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28969846169805143
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года98461698051435010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года484922816169157
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года228161691571977
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133444132527124673110209
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13252712467311020992354
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года377929331673279993207430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года331673279993207430168164
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года31940319403194031940
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года31940319403194031940
13603 Резервный капитал на конец отчетного года15000015000000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года150000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12978758927151022122671
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5892715102212267192355
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года311727240867182962154611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года240867182962154611124295
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года63588861449461545560
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года86144946154556036375
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года63588861449461545560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года86144946154556036375
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2614466224161336
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4662241613362327
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2614466224167259
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4662241672597494
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года377929331673279993207430
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года331673279993207430168164
21103 Выручка за отчетный год22763017201512757999765
21104 Выручка за предыдущий год1720151275799976583402
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1500841209119130574181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год120911913057418152841
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77546511043627425584
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51104362742558430561
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77546511042359525584
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51104235952558430561
23303 Проценты к уплате за отчетный год96881140673976724
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11406739767244253
23403 Прочие доходы за отчетный год34380250242197124151
23404 Прочие доходы за предыдущий год25024219712415117937
23503 Прочие расходы за отчетный год65555344769510481
23504 Прочие расходы за предыдущий год53447695104811726
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95683593783047432530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год59378304743253042519
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год95683593783047432530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59378304743253042505
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год95683593783047432530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год59378304743253042505
32003 Величина капитала на 3131940319403194031940
32006 Величина капитала на 31150000000
32007 Величина капитала на 315892715102212267192355
32008 Величина капитала на 31240867182962154611124295
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))95683593783047432530
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)956832093783047432530
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))95683593783047432530
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)95683593783047432530
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2482315147321232214
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2482315147321232214
33003 Величина капитала на 3131940319403194031940
33006 Величина капитала на 3115000015000000
33007 Величина капитала на 3112978758927151022122671
33008 Величина капитала на 31311727240867182962154611
36003 Чистые активы на 31311727240867182962154611
36004 Чистые активы на 31240867182962154611124295
41103 Поступления – всего за отчетный год262010197060149724120391
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22763017201512757995992
41193 Прочие поступления за отчетный год34380250452214524399
41203 Платежи – всего за отчетный год16966612138612223385725
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год108431723299460047513
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год33604277421872716530
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год96881140673976724
41293 Прочие платежи за отчетный год179439909150914958
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год92344756742749134666
42203 Платежи – всего за отчетный год65167685917816437594
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год65167685917816437594
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-65167-68591-78164-37594
43203 Платежи – всего за отчетный год22556223361962913215
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год22556223361962913215
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-22556-84714313210108
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4621-1388-75417180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз ГЕРОЙ

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз ГЕРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз ГЕРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (95683)/Стоимость активов (377929) = 25.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз ГЕРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (77546)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (150084+0+0) = 51.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз ГЕРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (77546)/Выручка (227630) = 34.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз ГЕРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (95683)/Выручка (227630) = 42.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз ГЕРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 51.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз ГЕРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз ГЕРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз ГЕРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз ГЕРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.253

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.253

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.709

Индекс Альтмана Z = 9.739

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз ГЕРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.86), коэффициент быстрой ликвидности (2.96), коэффициент текущей ликвидности (51.05), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (34.07%), рентабельность компании (42.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз ГЕРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить