Общество с ограниченной ответственностью "Стройка плюс" ИНН:0249007156 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61156450 ОКВЭД:45.21.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года560598625
11504 Основные средства на конец предыдущего года598625475
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года560598625
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года598625475
12103 Запасы на конец отчетного года1059488652808
12104 Запасы на конец предыдущего года886528082733
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года313338
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года333831
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года337566
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7566171
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1065889732912
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года897329122935
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1121895713537
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года957135373410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1120595473537
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года954735373383
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24026
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24026
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1121895713537
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года957135373409
21103 Выручка за отчетный год937754544769
21104 Выручка за предыдущий год545447695700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год929331374569
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год313745694774
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год842317200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2317200926
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год842317200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2317200926
23503 Прочие расходы за отчетный год6011246
23504 Прочие расходы за предыдущий год1124644
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год242205154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2205154882
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год242205154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2205154882

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройка плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройка плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройка плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (11218) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройка плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (84)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9293+0+0) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройка плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (84)/Выручка (9377) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройка плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (9377) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройка плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 819.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройка плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройка плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройка плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройка плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.949

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 861.923

Индекс Альтмана Z = 911.265

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройка плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.54), коэффициент быстрой ликвидности (4.92), коэффициент текущей ликвидности (819.85), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.9%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройка плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить