Общество с ограниченной ответственностью "Аквасервис" ИНН:0249007283 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67171515 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года157373597230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1573735970
12104 Запасы на конец предыдущего года409007
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90221816734
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года221816734845
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1720015010
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1716000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года160000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10760820160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60820168840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10776523891481
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года765238914811092
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-110-1380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-138130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-98-12025
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1202512
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20574123691456
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года741236914561080
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года25000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20576623690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года766236914560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10776523891481
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года765238914811092
21103 Выручка за отчетный год6354221114408903
21104 Выручка за предыдущий год42211144089037536
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6724121113448804
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41211134488047536
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-37100960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10096990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-37100960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10096990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-37100960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10096990
24603 Прочее за отчетный год6011300
24604 Прочее за предыдущий год113000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-97-13813
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-138130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-97-1380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-138130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-97)/Стоимость активов (107) = -90.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (672+0+0) = -5.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-37)/Выручка (635) = -5.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-97)/Выручка (635) = -15.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.92

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.916

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.907

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.346

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.478

Индекс Альтмана Z = -11.793

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.92), рентабельность продукции (-5.83%), рентабельность компании (-15.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аквасервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить