Общество с ограниченной ответственностью "Дуэт" ИНН:0249007332 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64168760 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года915770660
12104 Запасы на конец предыдущего года7706600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года189185297
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1852970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1104955957
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9559570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1104955957
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9559570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года960960960
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9609600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6-5-3
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5-30
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года966955957
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9559570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1104955957
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9559570
21103 Выручка за отчетный год339749251017
21104 Выручка за предыдущий год109510170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год339149301020
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110010200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6-5-3
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-30
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6-5-3
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5-30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6-5-3
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5-30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6-5-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6-5-3
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (1104) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3391+0+0) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (3397) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (3397) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7

Индекс Альтмана Z = 13.14

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.37), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (8), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (0.18%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить