ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙ-М-ГРУПП" ИНН:0249007558 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38483024 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года302021232766
12104 Запасы на конец предыдущего года21232766383
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года287262236
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2622364
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27242
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11118
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1183
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года331824233034
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24233034421
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года331824233034
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24233034421
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1922-192414
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1924140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1912-191424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-19142410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года160716501951
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года165019510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года362326871059
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26871059411
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года523043373010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43373010411
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года331824233034
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24233034421
21103 Выручка за отчетный год2512613804
21104 Выручка за предыдущий год26138040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2242413564
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24135640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27200240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2002400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17200240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2002400
23503 Прочие расходы за отчетный год15408223
23504 Прочие расходы за предыдущий год4082230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2-20817
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-208170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2-20814
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-208140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2-20814
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-208140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙ-М-ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙ-М-ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙ-М-ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (3318) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙ-М-ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (224+10+0) = 7.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙ-М-ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17)/Выручка (251) = 6.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙ-М-ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (251) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙ-М-ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙ-М-ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙ-М-ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙ-М-ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙ-М-ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.092

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.366

Индекс Альтмана Z = -0.978

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙ-М-ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.58), рентабельность продукции (6.77%), рентабельность компании (0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙ-М-ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить