Общество с ограниченной ответственностью "Зифа" ИНН:0249008181 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12705409 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года988607156
12104 Запасы на конец предыдущего года6071560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5191
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1039616157
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6161570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1039616157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6161570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года578566-149
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года566-1490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года628616-99
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года616-990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4110256
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4110256
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1039616157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6161570
21103 Выручка за отчетный год87187565869
21104 Выручка за предыдущий год75658690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год814069991018
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год699910180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год578566-149
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год566-1490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год578566-149
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год566-1490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год578566-149
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год566-1490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год578566-149
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год566-1490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год578566-149
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год566-1490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зифа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зифа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зифа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (578)/Стоимость активов (1039) = 55.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зифа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (578)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8140+0+0) = 7.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зифа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (578)/Выручка (8718) = 6.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зифа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (578)/Выручка (8718) = 6.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зифа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зифа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зифа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зифа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зифа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.604

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.556

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.556

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.528

Индекс Альтмана Z = 11.116

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зифа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (2.53), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (6.63%), рентабельность компании (6.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зифа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить