Общество с ограниченной ответственностью "Башагротрейд" ИНН:0249008199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12715129 ОКВЭД:51.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года300
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года300
12103 Запасы на конец отчетного года23552123024703
12104 Запасы на конец предыдущего года1230247030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81232845861815
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8458626620
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года76310847
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года915400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113331969287365
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9692573650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113333969287365
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9692873650
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18020151
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года152600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18021526151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15261510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111532954027214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9540272140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111532954027214
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9540272140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113333969287365
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9692873650
21103 Выручка за отчетный год15889328728811716
21104 Выручка за предыдущий год287288117160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15513628610610826
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год285000115230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37571182890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22881930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год29010697
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год110600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8561182193
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11821930
23403 Прочие доходы за отчетный год282090
23404 Прочие доходы за предыдущий год20900
23503 Прочие расходы за отчетный год118124
23504 Прочие расходы за предыдущий год12420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7661379189
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13791510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1532760
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6131103151
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11031510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6130151
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год110300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башагротрейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башагротрейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башагротрейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (613)/Стоимость активов (113333) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башагротрейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (856)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (155136+2901+0) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башагротрейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (856)/Выручка (158893) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башагротрейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (613)/Выручка (158893) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башагротрейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башагротрейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башагротрейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башагротрейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башагротрейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 0.185

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башагротрейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.54%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башагротрейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить