Общество с ограниченной ответственностью "Недра" ИНН:0249008209 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16804864 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8319240
11504 Основные средства на конец предыдущего года92400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8319240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года92400
12103 Запасы на конец отчетного года31711
12104 Запасы на конец предыдущего года7110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7255470
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года547630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2034849
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года348490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года776410273
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4102730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1607502673
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5026730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1036410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года144428300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года283000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60213263
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2132630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1504496263
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4962630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1607502673
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5026730
21103 Выручка за отчетный год133411199353
21104 Выручка за предыдущий год111993530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год110010975416
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год109754160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год234224-63
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год224-630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год234224-63
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год224-630
23303 Проценты к уплате за отчетный год15300
23403 Прочие доходы за отчетный год273390
23404 Прочие доходы за предыдущий год33900
23503 Прочие расходы за отчетный год614150
23504 Прочие расходы за предыдущий год41500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47148-63
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год148-630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38118-63
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год118-630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Недра

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Недра

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Недра

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (1607) = 2.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Недра

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (234)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1100+0+0) = 21.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Недра

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (234)/Выручка (1334) = 17.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Недра

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (1334) = 2.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Недра

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Недра

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Недра

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Недра

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Недра

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.446

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.068

Индекс Альтмана Z = 3.27

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Недра

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (17.54%), рентабельность компании (2.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Недра

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить