Крестьянское фермерское хозяйство "Агли" ИНН:0250000726 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22664108 ОКВЭД:01.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13436012441412778291922
11504 Основные средства на конец предыдущего года1244141277829192297554
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1343601244141277820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года124414127782919220
12103 Запасы на конец отчетного года37316313733573523166
12104 Запасы на конец предыдущего года31373357352316636448
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2770817956217604
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года179562176047844
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9187934722324
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7934722324112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6594233961410780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3396141078310940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200302158375168860123016
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года158375168860123016141958
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года76930634936991653539
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63493699165353943022
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года34910403155280243726
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года40315528024372666649
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3491040315528020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4031552802437260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года39400510003168021100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5100031680211005000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года490623567144624651
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35671446246518701
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8846254567461420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5456746142257510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200302158375168860123016
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года158375168860123016141958
21103 Выручка за отчетный год112274889067523367496
21104 Выручка за предыдущий год88906752336749649713
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91780682425297151982
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68242529715198231904
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2049420664222620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2066422262155140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2049420664222620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2066422262155140
23303 Проценты к уплате за отчетный год998712805109769847
23304 Проценты к уплате за предыдущий год128051097698478603
23403 Прочие доходы за отчетный год564914596175448882
23404 Прочие доходы за предыдущий год145961754488827720
23503 Прочие расходы за отчетный год27197337124534032
23504 Прочие расходы за предыдущий год73371249340325458
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1343715118163770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1511816337105170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13437151181637710517
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15118163371051711468

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Крестьянское фермерское хозяйство Агли

Прибыль

Прибыль Крестьянское фермерское хозяйство Агли

Чистые активы

Чистые активы Крестьянское фермерское хозяйство Агли

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13437)/Стоимость активов (200302) = 6.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Крестьянское фермерское хозяйство Агли

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20494)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91780+0+0) = 22.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Крестьянское фермерское хозяйство Агли

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20494)/Выручка (112274) = 18.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Крестьянское фермерское хозяйство Агли

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13437)/Выручка (112274) = 11.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Крестьянское фермерское хозяйство Агли

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Крестьянское фермерское хозяйство Агли

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Крестьянское фермерское хозяйство Агли

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Крестьянское фермерское хозяйство Агли

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Крестьянское фермерское хозяйство Агли

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.624

Индекс Альтмана Z = 1.875

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.875<2.6)

Оценка риска банкротства Крестьянское фермерское хозяйство Агли

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (18.25%), рентабельность компании (11.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Крестьянское фермерское хозяйство Агли

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить