ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГУЗЕЛЬ" ИНН:0250001984 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26803950 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8621958170
11504 Основные средства на конец предыдущего года1958170280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года86219580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19581700
12103 Запасы на конец отчетного года1954430714261187
12104 Запасы на конец предыдущего года430714261187550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года467002
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64146057
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14605778
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2485432114860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4321148612460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3347434015441416
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года434015441416908
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1143118211711149
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года118211711149590
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2010255000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2550000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года160231100221
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года231100221244
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3437727346
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3772734674
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года220431583730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31583732670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3347434015441416
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года434015441416908
21103 Выручка за отчетный год3501382337173973
21104 Выручка за предыдущий год3823371739733662
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2957381335713325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3813357133253187
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год544101460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год101466480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год544101460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год101466480
23303 Проценты к уплате за отчетный год161000
23503 Прочие расходы за отчетный год51013389
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33210130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10135590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3321013559
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1013559318

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГУЗЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГУЗЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГУЗЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (332)/Стоимость активов (3347) = 9.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГУЗЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (544)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2957+0+0) = 18.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГУЗЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (544)/Выручка (3501) = 15.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГУЗЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (332)/Выручка (3501) = 9.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГУЗЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГУЗЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГУЗЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГУЗЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГУЗЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.695

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.519

Индекс Альтмана Z = 6.092

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГУЗЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (15.54%), рентабельность компании (9.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГУЗЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить