ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЛАВНА" ИНН:0250007721 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26808797 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9220135
12104 Запасы на конец предыдущего года201350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3740799
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года92394135
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года394135799
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92394135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года394135799
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года595959
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года595959
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2650740
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2650740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года337076
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года337076
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92394135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года394135799
21103 Выручка за отчетный год10649191259
21104 Выручка за предыдущий год91912591147
21203 Себестоимость продаж за отчетный год441451735
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год451735946
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год623468524
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год468524201
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год623468524
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год468524201
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год623468524
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год468524201
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год707930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год623398445
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год398445171

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (623)/Стоимость активов (92) = 677.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (623)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (441+0+0) = 141.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (623)/Выручка (1064) = 58.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (623)/Выручка (1064) = 58.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.641

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 6.772

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 6.772

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.788

Индекс Альтмана Z = 73.667

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.79), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (58.55%), рентабельность компании (58.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить