Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство им.Салавата ИНН:0250009119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03703570 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18911194832099515781
11504 Основные средства на конец предыдущего года21159209951578116814
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1891121159226710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2115922671216160
12103 Запасы на конец отчетного года8398398397432
12104 Запасы на конец предыдущего года839839743212690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года139708232704315729
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года823270431572915373
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года215121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15121408
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14811907278870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90727887232820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33722302313055844898
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30231305584489846961
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года91367347-9176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года367347-9176-6112
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10879000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года84638463846335372
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года846384633537235372
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года19342846384630
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года84638463353720
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года108791087981376830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14289105221086910565
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10522108691056510871
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1428921401217480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2140121748187020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33722302313055844898
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30231305584489846961
21103 Выручка за отчетный год5619319188491296
21104 Выручка за предыдущий год3191884912964060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5777314168581984
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3141685819845198
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1585019910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год501991-6880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1585019910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год501991-6880
23303 Проценты к уплате за отчетный год2104730
23403 Прочие доходы за отчетный год302310213302598
23404 Прочие доходы за предыдущий год10213302598470
23503 Прочие расходы за отчетный год31301323072974
23504 Прочие расходы за предыдущий год13230729744018
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-28620145130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2014513-30640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2862014513-3064
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2014513-3064-4686

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство им.Салавата

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство им.Салавата

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство им.Салавата

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-286)/Стоимость активов (33722) = -0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство им.Салавата

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5777+0+0) = -2.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство им.Салавата

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-158)/Выручка (5619) = -2.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство им.Салавата

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-286)/Выручка (5619) = -5.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство им.Салавата

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство им.Салавата

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство им.Салавата

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство им.Салавата

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство им.Салавата

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 0.022

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство им.Салавата

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-2.81%), рентабельность компании (-5.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство им.Салавата

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить