КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТ-ЦЕНТР" ИНН:0250009246 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73762775 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года288330893075
11504 Основные средства на конец предыдущего года308930752948
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года288330893075
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года308930752948
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года364903191632251
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года319163225932961
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2812376410522
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37641052214434
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года393023568042773
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года356804278147395
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года421853876945848
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года387694585650343
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года177291841816225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года184181673314921
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1689427217
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4272170
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1689427217
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4272170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года210731857427423
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года185742692333453
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года169413501983
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года135019831969
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года227671992429406
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года199242890635422
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года421853876945848
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года387694585650343
21103 Выручка за отчетный год552545655893
21104 Выручка за предыдущий год456559006292
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год552545655893
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год456559006292
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год552545655893
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год456559006292
23303 Проценты к уплате за отчетный год363732745183
23304 Проценты к уплате за предыдущий год327451835955
23503 Прочие расходы за отчетный год17521087150
23504 Прочие расходы за предыдущий год10873093
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год136204560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год204408337
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год136204401
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год204408157

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (136)/Стоимость активов (42185) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5525)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5525)/Выручка (5525) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (136)/Выручка (5525) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.892

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.725

Индекс Альтмана Z = 6.643

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (2.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить