ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИШМЫЭНЕРГО" ИНН:0250009976 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77848887 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года182243272
11504 Основные средства на конец предыдущего года2432720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года182243272
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2432720
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1292290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1410242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года153134142
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1341420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года335377414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3774140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года235910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312318123
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3181230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312318123
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3181230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года335377414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3774140
21103 Выручка за отчетный год265421022102
21104 Выручка за предыдущий год210221020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год261219871949
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198719490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42115153
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1151530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42115153
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1151530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42115153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1151530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год77669
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3549144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год491440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИШМЫЭНЕРГО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИШМЫЭНЕРГО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИШМЫЭНЕРГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-35)/Стоимость активов (335) = -10.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИШМЫЭНЕРГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2612+0+0) = 1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИШМЫЭНЕРГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (2654) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИШМЫЭНЕРГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-35)/Выручка (2654) = -1.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИШМЫЭНЕРГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИШМЫЭНЕРГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИШМЫЭНЕРГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИШМЫЭНЕРГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИШМЫЭНЕРГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.475

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.074

Индекс Альтмана Z = -2.537

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИШМЫЭНЕРГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.58%), рентабельность компании (-1.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИШМЫЭНЕРГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить