ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЛДАШ" ИНН:0250011118 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96211090 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года510510510510
11504 Основные средства на конец предыдущего года510510510510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5105105100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5105105100
12103 Запасы на конец отчетного года330370270190
12104 Запасы на конец предыдущего года370270190180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3303702700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3702701900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года840880780700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года880780700690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года740780630580
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года780630580590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100100150120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100150120100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1001001500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1001501200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года840880780700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года880780700690
21103 Выручка за отчетный год2350195018001200
21104 Выручка за предыдущий год1950180012001400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2120168016801130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1680168011301320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2302701200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год270120700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2302701200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год270120700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2302701200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год270120700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23027012070
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2701207080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДАШ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДАШ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДАШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (230)/Стоимость активов (840) = 27.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДАШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2120+0+0) = 10.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДАШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (230)/Выручка (2350) = 9.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДАШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (230)/Выручка (2350) = 9.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДАШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДАШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДАШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДАШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДАШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.274

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.274

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.274

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.4

Индекс Альтмана Z = 12.302

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДАШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (3.3), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (9.79%), рентабельность компании (9.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДАШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить