Общество с ограниченной ответственностью Клиника "Архимед" ИНН:0250011132 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94262717 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года453943
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года832
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года534245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года534245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-116-73-176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-73-1760
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года97310
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года783220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года832200
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6511
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года169115221
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1152210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года534245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42450
21103 Выручка за отчетный год767905835
21104 Выручка за предыдущий год9058350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год654787694
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7876940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113118141
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1181410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год113118141
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1181410
23403 Прочие доходы за отчетный год6519
23404 Прочие доходы за предыдущий год5190
23503 Прочие расходы за отчетный год788
23504 Прочие расходы за предыдущий год880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год112115152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1151520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год232727
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8988125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год881250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимед

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимед

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимед

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (89)/Стоимость активов (53) = 167.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимед

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (654+0+0) = 17.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимед

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (113)/Выручка (767) = 14.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимед

Рентабельность компании

Чистая прибыль (89)/Выручка (767) = 11.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимед

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимед

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимед

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимед

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимед

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.868

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.679

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.686

Индекс Альтмана Z = 24.647

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимед

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-2.19), рентабельность продукции (14.73%), рентабельность компании (11.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимед

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить