Общество с ограниченной ответственностью "Луиза" ИНН:0250011816 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97969038 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года421421421421
11504 Основные средства на конец предыдущего года421421421421
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4214214210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4214214210
12103 Запасы на конец отчетного года520315205310
12104 Запасы на конец предыдущего года315205310298
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35252021
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25202115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5553402250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3402253310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года976761646752
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года761646752734
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года836611583596
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года611583596604
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14015063156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15063156130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140150630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года150631560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года976761648752
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года761646752734
21103 Выручка за отчетный год4928323726373741
21104 Выручка за предыдущий год3237263737412863
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4478298224763514
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2982247635142637
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4502551610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2551612270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4502551610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2551612270
23503 Прочие расходы за отчетный год25015078131
23504 Прочие расходы за предыдущий год15078131122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год200105830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10583960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2001058396
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1058396104

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Луиза

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Луиза

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Луиза

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (200)/Стоимость активов (976) = 20.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Луиза

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (450)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4478+0+0) = 10.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Луиза

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (450)/Выручка (4928) = 9.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Луиза

Рентабельность компании

Чистая прибыль (200)/Выручка (4928) = 4.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Луиза

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Луиза

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Луиза

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Луиза

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Луиза

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.425

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.205

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.205

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.971

Индекс Альтмана Z = 11.103

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Луиза

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (3.96), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (9.13%), рентабельность компании (4.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Луиза

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить