ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПУТНИК" ИНН:0250012048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84457779 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1114701
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года75185423
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года54230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года75186537
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6537701
12104 Запасы на конец предыдущего года15401874
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17436
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43675
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года172211
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22111969
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75358747
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87472670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года504504
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года504504
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23191636
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16361565
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28232140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21402069
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года35126406
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года64060
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года35126406
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года64060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года201601
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1200201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года201601
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75358747
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87472670
21103 Выручка за отчетный год58765575
21104 Выручка за предыдущий год55757859
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25984645
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46456045
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3278930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9301814
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11340
22203 Управленческие расходы за отчетный год500710
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7101017
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1644220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год220797
23403 Прочие доходы за отчетный год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год112350
23504 Прочие расходы за предыдущий год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год821170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год170797
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13899
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68371
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71797
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год68371
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год71797

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (683)/Стоимость активов (7535) = 9.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1644)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2598+1134+500) = 38.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1644)/Выручка (5876) = 27.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (683)/Выручка (5876) = 11.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.599

Индекс Альтмана Z = 1.671

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.671<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (27.98%), рентабельность компании (11.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУТНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить