Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб" ИНН:0250012087 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84460043 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года366181272
11504 Основные средства на конец предыдущего года61812724753
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года137521375213752
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года361437015024
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года143701502418505
12103 Запасы на конец отчетного года14856
12104 Запасы на конец предыдущего года485692
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73442525713558
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года252571355810701
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1559473180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года473180739
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89042535216794
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года253521679411532
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89403972231818
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года397223181830037
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года68351990516070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года199051607013121
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68451991516080
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года199151608013131
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6000400011000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20951380711738
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13807117385906
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20951980715738
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года198071573816906
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89403972231818
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года397223181830037
21103 Выручка за отчетный год67041145821128147
21104 Выручка за предыдущий год145821128147102878
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62407132725117571
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13272511757189207
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46341309610576
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год130961057613671
22103 Коммерческие расходы за отчетный год411286495486
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год864954868616
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52244475090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год444750905055
23403 Прочие доходы за отчетный год77606563756
23404 Прочие доходы за предыдущий год65637560
23503 Прочие расходы за отчетный год142743243774
23504 Прочие расходы за предыдущий год3243774212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-599247795072
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год477950725362
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1529421023
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9421023952
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-614438374049
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год383740494400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-614438374049
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год383740494400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6144)/Стоимость активов (8940) = -68.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (522)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62407+4112+0) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (522)/Выручка (67041) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6144)/Выручка (67041) = -9.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.762

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.687

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.67

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.267

Индекс Альтмана Z = 1.687

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.687<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (4.25), коэффициент текущей ликвидности (4.25), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (0.78%), рентабельность компании (-9.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить