Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство "Идеал-Агро" ИНН:0250012418 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88097651 ОКВЭД:01.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года364450269
11504 Основные средства на конец предыдущего года4450269269
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3644500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44502690
12103 Запасы на конец отчетного года172678446134
12104 Запасы на конец предыдущего года678446134114
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2417
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41782
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1776824490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6824491510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года213726499420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года726499420465
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года199-88-97-100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-88-97-10011
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года583450315294
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5834503150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14231146205
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года231146205160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года142311460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2311462050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года213726499420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года726499420465
21103 Выручка за отчетный год4065759172
21104 Выручка за предыдущий год5759172120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1194856288
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4856288112
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год287930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год93-1160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год287930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год93-1160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год287940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94-1110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28794-111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год94-1118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Идеал-Агро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Идеал-Агро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Идеал-Агро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (287)/Стоимость активов (213) = 134.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Идеал-Агро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (287)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (119+0+0) = 241.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Идеал-Агро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (287)/Выручка (406) = 70.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Идеал-Агро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (287)/Выручка (406) = 70.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Идеал-Агро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Идеал-Агро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Идеал-Агро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Идеал-Агро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Идеал-Агро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.765

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.347

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.347

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.214

Индекс Альтмана Z = 33.386

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Идеал-Агро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (12.64), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (70.69%), рентабельность компании (70.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фермерское хозяйство Идеал-Агро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить