ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ "ЖИЛСЕРВИС" ИНН:0250012591 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88117804 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года439501622
11504 Основные средства на конец предыдущего года501622793
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года439501622
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года501622793
12103 Запасы на конец отчетного года2028668981
12104 Запасы на конец предыдущего года668981196
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12083239361
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года323936120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61741404
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74140428
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года329739812746
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39812746244
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года373644823368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года448233681037
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215821542015
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21542015-131
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года157823281353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года232813531168
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157823281353
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года232813531168
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года373644823368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года448233681037
21103 Выручка за отчетный год246352491828267
21104 Выручка за предыдущий год249182826721951
21203 Себестоимость продаж за отчетный год237492402525198
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год240252519821879
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8868933069
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год893306972
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8868933069
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год893306972
23404 Прочие доходы за предыдущий год5501
23503 Прочие расходы за отчетный год82118123
23504 Прочие расходы за предыдущий год118123148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8048312947
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8302947-75
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год800692801
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год692801681
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41392146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1392146-756

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ЖИЛСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ЖИЛСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ЖИЛСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (3736) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ЖИЛСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (886)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23749+0+0) = 3.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ЖИЛСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (886)/Выручка (24635) = 3.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ЖИЛСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (24635) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ЖИЛСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ЖИЛСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ЖИЛСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ЖИЛСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ЖИЛСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.46

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.368

Индекс Альтмана Z = 5.902

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ЖИЛСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (3.6%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ЖИЛСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить