Общество с ограниченной ответственностью "Октябрь" ИНН:0250013309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64125495 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года67065100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года65179400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года67065116270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6517949330
12103 Запасы на конец отчетного года2624228213941000
12104 Запасы на конец предыдущего года2282222710002067
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12980104196
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80104196285
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года776781
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года678173
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2830236815050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2368233812770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3500301931322210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3019313222103304
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3388286430381982
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2864303819822828
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11215594228
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15594228476
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112155940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года155942280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3500301931322210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3019313222103304
21103 Выручка за отчетный год2859178021201849
21104 Выручка за предыдущий год1780212018491995
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1707141517581559
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1415175815591893
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11523653620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3653622900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11523653620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3653622900
23403 Прочие доходы за отчетный год31125276182
23404 Прочие доходы за предыдущий год125276182128
23503 Прочие расходы за отчетный год1080463614391
23504 Прочие расходы за предыдущий год463614391157
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10327240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2724810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103272481
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27248173
32003 Величина капитала на 3112000
32005 Величина капитала на 312825000
32007 Величина капитала на 3127000
32008 Величина капитала на 312864000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)448000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))103000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)551000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))103000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)103000
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)448000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)448000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)27000
33247 Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27000
33248 Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)27000
33003 Величина капитала на 3112000
33005 Величина капитала на 313273000
33007 Величина капитала на 31103000
33008 Величина капитала на 313388000
41103 Поступления – всего за отчетный год2740000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2709000
41193 Прочие поступления за отчетный год31000
41203 Платежи – всего за отчетный год2669000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1865000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год804000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год71000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период71000
62503 Прочие за отчетный год31000
63503 Прочие за отчетный год31000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (3500) = 2.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1707+0+0) = 67.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1152)/Выручка (2859) = 40.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (2859) = 3.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 31.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.777

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 30.25

Индекс Альтмана Z = 37.149

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.69), коэффициент быстрой ликвидности (7.82), коэффициент текущей ликвидности (31.25), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (40.29%), рентабельность компании (3.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить