Общество с ограниченной ответственностью "Регент" ИНН:0250013482 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64161812 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года76139273408
11504 Основные средства на конец предыдущего года139273408432
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2484120015000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1200150000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2560133917730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года133917734080
12103 Запасы на конец отчетного года34716801138558
12104 Запасы на конец предыдущего года16801138558650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года347168011380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года168011385580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года290730192911966
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года301929119661199
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года200718191411852
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года181914118521061
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года900120015000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1200150000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года900120015000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1200150000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года290730192911966
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года301929119661199
21103 Выручка за отчетный год6428786980924549
21104 Выручка за предыдущий год7869809245493112
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4945605375133861
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6053751338612628
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год148318165790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18165796880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год148318165790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18165796880
23303 Проценты к уплате за отчетный год420451390
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4513900
23503 Прочие расходы за отчетный год8759570150
23504 Прочие расходы за предыдущий год9570150100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1884085400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4085405380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год188408540538
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год408540538384

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Регент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Регент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Регент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (188)/Стоимость активов (2907) = 6.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Регент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1483)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4945+0+0) = 29.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Регент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1483)/Выручка (6428) = 23.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Регент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (188)/Выручка (6428) = 2.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Регент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Регент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.119

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.23

Индекс Альтмана Z = 3.771

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Регент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (23.07%), рентабельность компании (2.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Регент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить