Общество с ограниченной ответственностью "Молочная долина" ИНН:0250013700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67829096 ОКВЭД:15.51.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2300
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3100
11503 Основные средства на конец отчетного года17843461575
11504 Основные средства на конец предыдущего года4305750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17866461575
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4615750
12103 Запасы на конец отчетного года224225142788
12104 Запасы на конец предыдущего года251427884015
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года871252251362
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года522513623714
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80252
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1096277394402
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года773944027768
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2882882004977
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года820049777768
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года78200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года73300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7827333030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73330302075
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1750000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1750000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года91605000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1054665511947
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65511947693
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1054674671947
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года746719475693
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2882882004977
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года820049777768
21103 Выручка за отчетный год589636416944442
21104 Выручка за предыдущий год641694444231908
21203 Себестоимость продаж за отчетный год560976410241460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год641024146029675
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2866672982
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6729822233
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2866672982
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6729822233
23403 Прочие доходы за отчетный год72271164207
23404 Прочие доходы за предыдущий год1164207232
23503 Прочие расходы за отчетный год95051138489
23504 Прочие расходы за предыдущий год1138489111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год588932336
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9323362138
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год539635447
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год635447321
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49-5421889
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-54218891817
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-54200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Молочная долина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Молочная долина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Молочная долина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49)/Стоимость активов (28828) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Молочная долина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2866)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56097+0+0) = 5.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Молочная долина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2866)/Выручка (58963) = 4.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Молочная долина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49)/Выручка (58963) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Молочная долина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молочная долина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молочная долина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молочная долина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Молочная долина

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Х5 = Выручка/Активы = 2.045

Индекс Альтмана Z = 2.127

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.127<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Молочная долина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (4.86%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Молочная долина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить