Общество с ограниченной ответственностью "Улыбка" ИНН:0250013919 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67862900 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года69973600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года69973600
12103 Запасы на конец отчетного года3864231600
12104 Запасы на конец предыдущего года42316000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3924332100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года433210100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39211329460
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1132946100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1117-320-770
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-320-77100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4354161050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года41610500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10069658950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96589500
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6871230
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года712300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1509145210230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1452102300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39211329460
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1132946100
21103 Выручка за отчетный год1015918950
21104 Выручка за предыдущий год159189500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1177137675910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1961759100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1167215136-10
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-370136-100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1167-348-112-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-370-112-100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1167-368-127-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-370-127-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1167-370-127-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-370-127-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1167)/Стоимость активов (392) = -297.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1177+0+0) = -99.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1167)/Выручка (10) = -11670 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1167)/Выручка (10) = -11670 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.85

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.566

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.977

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.977

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.74

Индекс Альтмана Z = -40.76

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-2.85), рентабельность продукции (-11670%), рентабельность компании (-11670%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить