Общество с ограниченной ответственностью "Центр Агротехнологий" ИНН:0250014172 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38483580 ОКВЭД:70.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11081109535571
11504 Основные средства на конец предыдущего года1095355712931
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11081109535571
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1095355712931
12103 Запасы на конец отчетного года281800
12104 Запасы на конец предыдущего года18000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10823127424391
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1274243914803
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15968456
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года96845610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10866138904847
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1389048474813
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года219472484310418
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24843104187744
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21179245145445
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2451454457564
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года32401290
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года32401290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7026
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4373293657
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3293657180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4443293683
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3293683183
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года219472484310418
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24843104187744
21104 Выручка за предыдущий год2300000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год360530392011
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3039201123
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-360519961-2011
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19961-2011-23
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-360519961-2011
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19961-2011-23
23403 Прочие доходы за отчетный год3802510
23404 Прочие доходы за предыдущий год25100
23503 Прочие расходы за отчетный год4721148
23504 Прочие расходы за предыдущий год2114812
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-327220001-2059
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20001-2059-35
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6393260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год932600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-333519069-2119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19069-2119-35

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр Агротехнологий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр Агротехнологий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр Агротехнологий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3335)/Стоимость активов (21947) = -15.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр Агротехнологий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3605)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3605+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр Агротехнологий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3605)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр Агротехнологий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3335)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр Агротехнологий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Агротехнологий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Агротехнологий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Агротехнологий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр Агротехнологий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.475

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.152

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.577

Индекс Альтмана Z = 30.575

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр Агротехнологий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (24.41), коэффициент текущей ликвидности (24.47), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (82.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр Агротехнологий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить