Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая организация "Кредит-центр" ИНН:0250146274 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15283512 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55910461455
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104614550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года223651
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78210521506
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года105215060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78210521506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105215060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года701540243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5402430
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5241489
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года414890
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5241489
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года414890
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15301131
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3011310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года146843
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29981174
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9811740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78210521506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105215060
21103 Выручка за отчетный год8551737410
21104 Выручка за предыдущий год17374100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8551737375
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17374100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8551737375
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17374100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год75510
23503 Прочие расходы за отчетный год62257253
23504 Прочие расходы за предыдущий год5721260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2331090271
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10902330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6324838
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год170842233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8422330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая организация Кредит-центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая организация Кредит-центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая организация Кредит-центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (170)/Стоимость активов (782) = 21.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая организация Кредит-центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (855)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая организация Кредит-центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (855)/Выручка (855) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая организация Кредит-центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (170)/Выручка (855) = 19.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая организация Кредит-центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая организация Кредит-центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая организация Кредит-центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая организация Кредит-центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая организация Кредит-центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.217

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.298

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.654

Индекс Альтмана Z = 18.239

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая организация Кредит-центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.69), коэффициент быстрой ликвидности (26.97), коэффициент текущей ликвидности (26.97), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (19.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая организация Кредит-центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить