Общество с ограниченной ответственностью "Мастер" ИНН:0251004385 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55808060 ОКВЭД:45.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2908396600
11504 Основные средства на конец предыдущего года3966000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года474000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2908444000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4440000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35727661264947
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27661264947526
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21672762006150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2762006150805
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2524304232700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3042327010970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5432748232701097
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7482327010971331
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1191191190
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1191191190
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8108108100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года264216-1310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года216-13170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3831145798936
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1145798936941
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года114052500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года52500188
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года390958122472161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58122472161202
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5049633724720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года633724721610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5432748232701097
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7482327010971331
21103 Выручка за отчетный год1986019914201229375
21104 Выручка за предыдущий год199142012293757269
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1942219142196239514
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год191421962395147027
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4387724990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год772499-1390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4387724990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год772499-1390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4387724990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год772499-1390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8815410036
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1541003648
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год350618399-175
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год618399-175194
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3506183990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год618399-1750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (350)/Стоимость активов (5432) = 6.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (438)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19422+0+0) = 2.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (438)/Выручка (19860) = 2.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (350)/Выручка (19860) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.255

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.076

Индекс Альтмана Z = -0.84

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (2.21%), рентабельность компании (1.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить